Защита интересов бизнеса в ходе проверок налоговыми и другими контролирующими органами
Целевая аудитория:
руководители предприятий и физлица-СПД, юристы, бухгалтеры, работники служб безопасности, другие специалисты предприятий, которым приходится сопровождать проверки контролирующих органов. План семинара:
1. Информационный блок
Актуальная практика проведения проверок юридических лиц и предпринимателей.Перспективы-2011. Наиболее «острые» сферы взаимоотношений бизнеса с «контролерами»: плановые, внеплановые, внеочередные и контрольные выездные проверки органов ГНС.
Новые механизмы контроля над уплатой налогов в соответствии с проектом Налогового кодекса. Проверки наличных расчетов и кассовой дисциплины, борьба с зарплатами в «конвертах» и с использованием наемного труда без оформления трудовых отношений, «визиты» на предприятие УБЭПа и налоговой милиции.
Финансовый мониторинг сделок в соответствии с новой редакцией Закона «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем». Новый порядок регистрации субъектов первичного финмониторинга.
Перспективы введения в действие Закона «О мерах предотвращения и противодействия коррупции» с 1 января 2011 года.
Практика обжалования незаконных действий налоговых и других контролирующих органов. Новые сроки судебного обжалования налоговых уведомлений-решений в соответствии с изменениями августа 2010 года. Обжалование НУР в соответствии с проектом Налогового кодекса Украины.
Закон Украины «Об основных началах государственного надзора (контроля) в сфере хозяйственной деятельности». Контролирующие органы, подпадающие под действие закона. Будет ли продлен мораторий на проведение проверок в 2011 году?
Планы Правительства по дерегулированию предпринимательской деятельности и их практическая реализация в 2011 году.
Плановые и внеплановые проверки. Возможен ли визит «проверяющих» на предприятие (к предпринимателю) вне процедуры мероприятия госнадзора (контроля)? Правила проведения проверок. Уведомление о плановых проверках. Документы, которые должны быть предоставлены субъекту хозяйствования до начала проверки.
Фиксация проведения проверки средствами аудио- и видеозаписи — неотъемлемое право субъекта хозяйствования.
Основные нюансы проведения проверок органами госпожнадзора, санэпидемстанции, госнадзортруда, госгорпромнадзора, энергонадзора, органов по вопросам защиты прав потребителей.
Ответственность за отказ в допуске на проверку. Обжалование результатов проверки.
Законы Украины «О милиции», «Об оперативно-розыскной деятельности», «О прокуратуре», Уголовно-процессуальный кодекс. Проводят ли «силовики» проверки? Пункт 24 ст.11 Закона «О милиции» — надежный щит для предприятий. Нюансы проверок органов ГСБЭП по фактам нарушения прав интеллектуальной собственности (нелицензионное ПО).
Звонок из правоохранительных органов: проверка или «наезд»? Обязано ли предприятие предоставлять оригиналы и копии документов на запросы органов ГСБЭП, прокуратуры, СБУ? В каких случаях работники предприятия обязаны давать показания (пояснения) правоохранительным органам? Могут ли вас обязать дать письменные пояснения и подписать протокол (акт отобрания пояснений)? Допрос свидетеля. Как себя вести на допросе? Психологические уловки следователей. Обыск и выемка, осмотр места происшествия.
2. Практический блок
Моделирование наиболее часто возникающих на практике ситуаций, отработка моделей поведения работников субъекта хозяйствования при:
— визите на предприятие представителей контролирующих и правоохранительных органов с целью проведения проверки
— получении запроса о предоставлении документов и/или информации
— производстве следственных действий (на примере выемки, допроса)
— составлении актов и протоколов в отношении субъектов хозяйствования, их должностных лиц
— других формах взаимоотношений с «силовиками» и контролирующими органами.
Автор и ведущий семинара:
Дмитрий Гарный — юрист с многолетним опытом работы на должности юрисконсульта, руководителя юридических служб ряда государственных и коммерческих структур. Автор и соавтор нескольких практических пособий по вопросам правового обеспечения хозяйственной деятельности и безопасности бизнеса, автор нескольких сотен статей и консультаций в ведущих юридических и бухгалтерских изданиях.
