Главная

18 февраля 2011 г., Луганск

Семинар
«Налоговый кодекс Украины глазами главного бухгалтера»

Целевая аудитория

Руководители финансовых служб предприятий, главные бухгалтера, руководители служб внутреннего контроля (аудита), мониторинга.

Цель мероприятия

Участники семинара-тренинга получают:
- актуальную информацию к Налоговому кодексу Украины,
- практические советы относительно налогообложения и ведения учета на предприятии в новых условиях,
- ответы на вопросы.

Лектор: Козлова Марина – эксперт-консультант по вопросам налогообложения, аудитор. Читает семинары по вопросам налогообложения с 2000 года. Дипломы   DipPFM, АССА Дип, ИСФМ. Подробное резюме прилагается.

Раздел 1.  НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ.

1. Сближение налогового и бухгалтерского учета: общий анализ порядка налогообложения, «приближенного» Налоговым кодексом к бухгалтерскому учету.
2. Подача финансовой отчетности вместе с декларацией по налогу на прибыль.
3. Ставки налога.
4. Учет результатов деятельности за 2010 год в переходный период:
5. авансов, полученных и уплаченных в 2010 году;
6. остатков товаров по п.5.9 Закона о прибыли;
7. валютных задолженностей по товарам (работам, услугам);
8. порядок «перевода» основных фондов на учет в соответствии с Налоговым кодексом.
9. Доходы предприятия, подлежащие налогообложению:
10. доходы от продажи товаров;переход права собственности на товары - основа для определения доходов;
11. доходы от предоставления услуг; дата возникновения дохода при предоставлении работ, услуг;
12. включение в доход стоимости бесплатно полученных товаров (работ, услуг);
13. дата определения доходов по операциям с валютой;
14. особенности определения даты возникновения дохода при осуществлении различных операций (в т.ч. при продаже товаров через посредника, при выполнении долгосрочных договоров по поставке товаров, работ, услуг).
15. Состав расходов предприятия и порядок их признания:
16. затраты операционной деятельности, общепроизводственные, административные, сбытовые;
17. признание затрат только в том отчетном периоде, в котором признан доход от их реализации;
18. «бухгалтерская» себестоимость товаров и готовой продукции как основа для формирования налоговых расходов;
19. учет расходов на брак и списание товаров в пределах норм естественной убыли
20. затраты на сбыт – классификация приближена к бухгалтерскому учету;
21. новые  требования к оформлению документов, подтверждающих расходы;
22. даты возникновения отдельных видов расходов
23. Кардинальные изменения в порядке расчета некоторых видов расходов:
24. на содержание и обслуживание легковых автомобилей;
25. благотворительных;
26. на приобретение товаров (работ, услуг, роялти) у субъектов упрощенной системы и нерезидентов;
27. на рекламу;
28. на страхование;
29. расходы на спецодежду и спецобувь – опять по перечню КМУ;
30. профессиональная подготовка, переподготовка и  повышение квалификации работников;
31. расходы на уплату процентов по долговым обязательствам.
32. Расходы на командировки:
33. изменение в составе командировочных расходов, которые можно отразить в налоговом учете;
34. новый предельный размер суточных расходов;
35. порядок определения срока командировки: без командировочного удостоверения, но станет ли от этого проще.
36. Основное об основных средствах:
37. перегруппировка объектов с 4 на 16 групп;
38. пообъектный учет и установление срока полезного использования;
39. начисление амортизации по-новому;
40. особенности учета расходов на ремонт и расходов на модернизацию объектов;
41. учет ремонтов арендованных объектов;
42. выбытие, бесплатная передача, ликвидация.
43. Нематериальные активы: распределение на 6 групп с выбором метода амортизации и  срока полезного использования.
44. Некоторые вопросы учета операций во внешнеэкономической деятельности
45. определение балансовой стоимости задолженности;
46. отражение результатов пересчета задолженностей в налоговом учете;
47. признание доходов и расходов при осуществлении операций по продаже валюты;
48. примеры отражения экспортных, импортных операций, расчет курсовых разниц.

Раздел 2.  НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

1. Объект налогообложения
2. определение объекта налогообложения;
3. «місце постачання» вместо «місця поставки» - что это изменит?
4. как разобрались с местом поставки для некоторых услуг (реклама, маркетинг, консультационные, адвокатские, юридические и др.); 
5. ввоз и вывоз товаров в Украину;
6. ликвидация основных средств, перевод в состав непроизводственных, кражи и т.д.;
7. База налогообложения поставки товаров и услуг.
8. Обычные цены. Новые методы определения обычной цены. С какого периода они будут применяться.
9. Изменение ставки налога: меньше, но не сразу.
10. Даты возникновения налоговых обязательств и налогового кредита при осуществлении различных операций
11. Формирование налогового кредита:
12. ограничение по срокам, в течение которых можно отразить налоговый кредит
13. документов, дающих право на налоговый кредит без налоговой накладной, станет меньше
14. жаловаться на нерадивого поставщика станет проще
15. регистрация налоговой накладной в Едином электронном реестре и взаимная ответственность покупателя и продавца: для кого и как это будет работать;
16. новая форма и  порядок оформления налоговых накладных, реестра налоговых накладных.
17. Урегулирование вопроса включения в налоговый кредит НДС, начисленного (уплаченного) при импорте услуг и импорте имущества по договорам аренды.
18. Изменения в порядке самостоятельного исправления ошибок, а также в размере «самоштрафа» в зависимости от метода исправления.
19. «Непризнание» подачи декларации по НДС: алгоритм обжалования. Каких действий можно ожидать со стороны налоговой?

Раздел 3. НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ: АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ ИЗМЕНЕНИЙ.

1. Ставки налогообложения: 15 и 17 %.
2. База налогообложения: что будем облагать с 1.01.2011г. подробный анализ:
3. перечень доходов, облагаемых налогом. Является ли он исчерпывающим?
4. новинка: налогообложение процентов;
5. как теперь будут облагаться доходы в виде дополнительного блага;
6. Доходы, которые не подлежат налогообложению:

- оплачиваем лечение, жилье, путевки на оздоровление и отдых;

- расходы на обучение, повышение квалификации;

-обеспечение работников спецодеждой, спецпитанием;

-изменения в порядке предоставления нецелевой благотворительной помощи;

-как теперь облагаются подарки?

1. Налоговая социальная льгота по новым правилам:
2. изменение в видах налоговой социальной льготы;
3. новый порядок предоставления документов для пользования НСЛ.
4. Что такое «налоговая скидка»?
5. правила предоставления и перечень затрат;
6. документальное оформление.
7. Взаиморасчеты с бюджетом: сроки уплаты и ответственность налогового агента.
8. Ответственностьза нарушения в сфере налогообложения НДФЛ.

Каждому участнику предоставляется комплект учебно-методических материалов ( CD + печатное издание «Налогового кодекса»

Регламент: 9.00 - 16.00, начало регистрации в день проведения в 9-30. 

Стоимость – 690,00 грн. за одного участника. Для второго и более участников скидка 10%.

Количество мест ограничено.

ОБЯЗАТЕЛЬНА ПРЕДВАРИТЕЛЬНАЯ ОПЛАТА И РЕГИСТРАЦИЯ ПО ТЕЛЕФОНАМ:

(0642) 717-586, моб. (050) 3663312, контактное лицо Елена

Автор и ведущая семинара:

Козлова Марина Евгеньевна

бизнес-тренер

консультант

аудитор

Обладатель награды «Лучший бизнес-тренер восточной Европы 2009 года».

Обладатель награды Аудиторской Палаты Украины  за огромный вклад  в развитие  аудита в Украине.

• АССА  DipIFR(Rus);
• Аккредитованный преподаватель Института Профессиональных Финансовых Менеджеров (IPFM, Великобритания) по международной программе МСФО;
• Сертифицированный преподаватель Европейской Школы Стратегического Менеджмента (ESSM, Великобритания) по международной программе сертификации директоров и управляющих; 
• Член экспертной группы по Восточной Европе IPFM;
• Преподаватель по программам САР, CIPA по международной программе для бухгалтеров;
• Преподаватель по программам обязательного повышения квалификации  аудиторов Украины;
• Преподаватель – практик,  консультант  по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета, управления финансовой и коммерческой деятельности предприятий;

Образование

Ижевский механический Институт

Факультет: Экономика и организация машиностроительной продукции.

Профессиональная квалификация, дипломы и сертификаты:

• Диплом АССА  DipIFR(Rus) № 1659745.
• свидетельство № 182, 1 и 2 уровня сертификации ФПБАУ;
• свидетельство о прохождении практического курса «Международные стандарты аудита» в рамках проекта ФПБАУ /USADI/IBTCI;
• свидетельство о прохождении курса по “Финансовой реструктуризации и восстановлению платежеспособности предприятий”;
• сертификат аккредитованного преподавателя Института сертифицированных финансовых менеджеров, №  TU 511133 ICFM  (Великобритания)
• Диплом финансового менеджера  ICFM  №   FM50293
• Диплом специалиста по  международным стандартам  финансовой отчетности   № IAS511776
• Диплом профессионального финансового директора  № РFM 514000
• Сертификат  ЕВС*L, уровень  А, № UA003080

Опыт работы

• руководитель департамента CPD(постоянная система повышения квалификации) «IPFM»  (Институт  профессиональных   финансовых менеджеров) (с февраля 2009 г.  по сегодняшний день )
• старший аудитор, аудиторская фирма "Лекс – сервис, ЛТД" (c1998 по февраль 2009 г.г.),

- финансовый и операционный аудит предприятий;

- консультирование по вопросам налогообложения, внешне-экономической деятельности, производства, торговли, строительства, практического применения   П(С)БУ, МСФО;

- преподаватель по программам САР, CIPA по международной программе для бухгалтеров;

• главный бухгалтер (с 1992 по 1998 г.г.);

Дополнительная информация

Членство в профессиональных организациях:

• член Федерации профессиональных бухгалтеров и аудиторов Украины
• член Института Профессиональных Финансовых Менеджеров Великобритании.

Кто предупрежден, тот вооружен!

Другие тренинги, семинары и услуги Консалтинговой компании «Навигатор»:

www.navigator.lg.ua  www.personal.net.ua

Предварительная запись по телефонам: